Comment sont déterminées les subventions d’assurance maladie d’ACA?
Mais en réalité, c'est un peu plus compliqué que ça. Vous pouvez utiliser une calculatrice de subvention générale ou la calculatrice de subvention disponible sur Healthcare.gov ou le site d'échange de votre état, mais invariablement, il y a des questions sur qui est éligible et qui ne l'est pas, et comment les calculatrices de subvention affichent leurs résultats.
Admissibilité au-delà du revenu
Bien que le revenu soit le principal facteur de détermination de l'admissibilité, d'autres facteurs sont pris en compte. Vous devez être légalement présent aux États-Unis pour pouvoir souscrire à une couverture subventionnée ou non..Et pour avoir droit à une subvention, vous ne pouvez pas accéder à un régime de santé parrainé par l'employeur qui fournit une valeur minimale et qui est considéré comme abordable. En 2016, le terme "abordable" désigne une couverture ne représentant pas plus de 9,66% du revenu du ménage (elle augmentera légèrement pour atteindre 9,69% en 2017)..
Mais il est important de comprendre que ce test d'accessibilité financière ne s'applique qu'à la prime de l'employé. Si la couverture familiale est disponible dans le cadre du régime d’employeur, la prime retenue sur la masse salariale pour toute la famille n’est PAS prise en compte pour déterminer si le régime d’aide financière est abordable ou non..
Donc si le employés la prime est inférieure à 9,66% du revenu, et si le régime de l'employeur est offert au reste de la famille, toute la famille est réputée avoir accès à une assurance maladie "abordable" financée par l'employeur (aucune d'entre elles n'est donc éligible à une subvention) dans l’échange), malgré le fait que la prime pour toute la famille pourrait bien dépasser 9,66% du revenu.
Le seuil inférieur pour les subventions varie selon les États
Lors de la création de l'ACA, il était prévu que l'éligibilité à Medicaid dans chaque État soit augmentée jusqu'à 138% du seuil de pauvreté à partir de 2014, et que les subventions versées au titre des primes commencent à ce seuil et atteignent 400% du seuil de pauvreté. Essentiellement, toute personne ayant un revenu compris entre zéro et 400% du seuil de pauvreté aurait accès à une couverture santé abordable.Mais quand la Cour suprême a décidé en 2012 que les États pouvaient se retirer de l'expansion de Medicaid, cela posait problème. L’ACA ne contenait aucune disposition permettant d’étendre les subventions au-dessous de 100% du seuil de pauvreté et c’est toujours le cas (c’est d'ailleurs un problème de rédaction qui a permis de fixer le seuil minimal d'éligibilité à une subvention à 100% de la pauvreté). 138% des États pauvres qui n’ont finalement pas étendu Medicaid).
En juillet 2016, l'expansion de Medicaid dans 19 États n'était pas encore entrée en vigueur. L'expansion a pris effet en Louisiane en juin 2016, mais sinon, la carte d'expansion de la couverture reste identique à celle de la fin de 2015..
Le Wisconsin offre une couverture Medicaid à toute personne ayant un revenu pouvant atteindre 100% de la pauvreté, mais dans les 18 autres États, il existe un écart de couverture pour les adultes dont le revenu est inférieur au seuil de pauvreté: ils ne sont admissibles à Medicaid que s'ils sont éligibles en fonction de l'état de leur État , généralement très strictes, avec des directives, et ils ne peuvent pas prétendre à des primes si le revenu de leur ménage est inférieur au seuil de pauvreté.
Dans les états où Medicaid n'a pas été élargi, L’éligibilité aux primes commence au niveau de la pauvreté. En 2016, cela représente 11 880 $ pour un particulier et 24 300 $ pour une famille de quatre personnes. Les personnes au-dessous de ce niveau de revenu n'ont souvent aucun accès réaliste à la couverture.
Dans les états où Medicaid a été élargi, L’éligibilité aux primes commence avec des revenus supérieurs à 138% du seuil de pauvreté. En 2016, cela représente 16 394 $ pour une personne seule et 33 534 $ pour une famille de quatre personnes. Les personnes ayant des revenus inférieurs à ce niveau sont éligibles à Medicaid.
Quelle année's Directives de pauvreté utilisez-vous?
Un autre aspect du calcul qui peut prêter à confusion est la détermination de l’année de référence du niveau de pauvreté à utiliser. Chaque année, le gouvernement fédéral met à jour les lignes directrices sur le seuil de pauvreté vers la fin janvier. Il est important de noter qu'il existe trois tableaux différents: l'un pour les États de Washington et les 48 États limitrophes, l'autre pour l'Alaska et le troisième pour Hawaii (ainsi, l'éligibilité aux subventions à Hawaii et en Alaska s'étend à des revenus plus élevés que dans le reste du pays. , et l’éligibilité à Medicaid s’étend également à un niveau plus élevé dans ces États, car les deux ont étendu Medicaid).Dès que les nouvelles directives sur le niveau de pauvreté sont publiées, elles sont utilisées pendant le reste de l'année et jusqu'à la publication des recommandations de l'année suivante pour déterminer l'admissibilité de Medicaid et du programme CHIP..
Toutefois, en ce qui concerne l’éligibilité aux primes, nous ne commencerons pas à utiliser les nouvelles directives relatives au niveau de pauvreté tant que les inscriptions ne seront pas ouvertes à l’automne. Au lieu de cela, nous continuons d'utiliser les directives sur le niveau de pauvreté en vigueur au début de la scolarisation ouverte pour l'année en cours. Ainsi, par exemple, les plans avec des dates d'entrée en vigueur en 2016 sont devenus disponibles à l'achat lorsque l'inscription ouverte a commencé le 1er novembre 2015. À ce moment-là, les directives actuelles sur le seuil de pauvreté étaient pour 2015. Elles continuent donc d'être utilisées pour déterminer l'admissibilité aux subventions pour tous les plans avec Dates d'entrée en vigueur 2016.
Cela signifie que si vous vous inscrivez à un plan avec une date d'entrée en vigueur en 2016 à la suite d'un événement éligible, votre admissibilité à une subvention dépendra de la comparaison de votre revenu avec les directives de 2015 relatives au seuil de pauvreté (en d'autres termes, les subventions ne seraient pas disponibles famille de trois personnes si leur revenu dépasse 80 360 $, ce qui correspond à 400% du seuil de pauvreté de 2015).
Une fois que l'inscription ouverte débutera à l'automne 2016 pour les plans en vigueur en 2017, les échanges passeront aux directives de 2016 sur le seuil de pauvreté publiées fin janvier 2016. Mais en novembre, l'inscription sera toujours disponible avec une date d'entrée en vigueur en décembre 2016 pour les personnes. qui s'inscrivent en raison d'un événement qualificatif. Pour eux, les chiffres du niveau de pauvreté 2015 continueront à s'appliquer.
Le seuil de revenu supérieur dépend du coût de votre plan
Les subventions aux primes sont théoriquement disponibles pour les personnes inscrites ayant des revenus pouvant atteindre 400% du seuil de pauvreté. Mais cela ne signifie pas que tous les inscrits avec des revenus allant jusqu'à ce seuil peuvent prétendre à des subventions de primes.En effet, les subventions de primes sont conçues pour maintenir le coût du deuxième plan Silver au coût le plus bas égal ou inférieur à un pourcentage prédéterminé du revenu de chaque demandeur (le pourcentage varie en fonction de votre revenu), en supposant que leur revenu n'excède pas 400%. du seuil de pauvreté.
Mais si la prime non subventionnée du deuxième plan Silver au coût le plus bas disponible est déjà inférieure au pourcentage prédéterminé de votre revenu, aucune subvention n'est nécessaire. Ce scénario est particulièrement susceptible de se produire lorsque des personnes vivent dans des zones où l’assurance maladie est moins chère et que les demandeurs plus jeunes. Il n'est donc pas rare que les jeunes s'aperçoivent qu'ils ne sont pas admissibles aux subventions sur les primes, même avec des revenus bien inférieurs à 400% du seuil de pauvreté..
Toutes les subventions doivent être rapprochées lorsque vous produisez votre déclaration de revenus
Les subventions aux primes sont également appelées crédits anticipés de primes d’impôt (APTC). C'est parce que la subvention est en réalité un crédit d'impôt et que si elle est versée chaque mois à votre assureur maladie afin de réduire le montant que vous devez payer en primes, elle est payée à l'avance, plutôt qu'au moment du dépôt de la déclaration de revenus..Normalement, les crédits d’impôt ne peuvent pas être réclamés avant la déclaration de vos impôts après la fin de l’année, mais cela ne fonctionnerait pas bien dans ce cas car beaucoup de personnes trouveraient leurs primes mensuelles inabordables sans l’APTC.
Si un APTC est payé en votre nom au cours de l'année, vous-même et l'IRS-recevrez le formulaire 1095-A de l'échange en janvier. Vous utiliserez les informations de ce formulaire pour rapprocher votre APTC du crédit d’impôt sur les primes auquel vous avez réellement droit, une fois que votre revenu a été finalisé pour l’année..
