Qu'est-ce que cela signifie quand l'assurance maladie fournit une valeur minimale?
La valeur minimale est un terme qui fait référence à l'assurance maladie parrainée par l'employeur. Les crédits d'impôt pour primes sont utilisés pour compenser le coût d'une couverture maladie souscrite individuellement (également appelée non parrainée par l'employeur). Mais une personne éligible à une assurance maladie à prix abordable, à valeur minimale et parrainée par l’employeur, n’est pas éligible au crédit d’impôt sur les primes sur le marché individuel, c’est ainsi que les deux concepts sont liés..
Premièrement, il est utile de clarifier une terminologie souvent confuse: la valeur minimale, la couverture minimale essentielle et les avantages essentiels pour la santé sont trois concepts différents. Ces trois termes ne peuvent pas être utilisés indifféremment - ils ont tous une définition et des fonctions spécifiques dans le cadre de l'ACA..
Couverture minimale essentielle par rapport aux avantages essentiels pour la santé
La couverture minimale essentielle fait référence à la couverture qu'une personne devait posséder de 2014 à 2018 afin d'éviter la pénalité de mandat individuel de l'ACA (Washington, DC, Massachusetts et New Jersey ont toujours des mandats individuels et les pénalités associées, et le Vermont les rejoindra dans 2020, mais la pénalité a été réduite à 0 $ dans la plupart des États à compter de 2019).La couverture minimale essentielle ne doit pas nécessairement être conforme à ACA. Par exemple, les régimes de soins de santé de grand-mère et de grand-père ne sont pas obligés de se conformer pleinement à l'ACA, mais ils sont considérés comme une couverture minimale essentielle.
Les avantages essentiels pour la santé, en revanche, sont un ensemble de 10 avantages de base que tous les régimes individuels et en petits groupes doivent couvrir s’ils prennent effet en janvier 2014 ou plus tard (dans la plupart des États, le terme "petit groupe" signifie moins de 50 employés, mais en Californie, au Colorado, à New York et au Vermont, cela signifie moins de 100 employés).
Les régimes grand groupe (ce qui signifie 50 employés ou plus dans la plupart des États ou 100 employés ou plus en Californie, au Colorado, à New York et au Vermont) ne sont pas obligés de fournir une couverture pour les avantages essentiels pour la santé, car il existe des règles différentes pour se conformer à l'ACA. en fonction de la taille de l'entreprise. Mais si un régime de groupe important (avec une date d'entrée en vigueur de janvier 2014 ou ultérieure) couvre un avantage essentiel pour la santé, il ne peut y avoir de plafond annuel ou à vie sur le montant en dollars que le régime paiera pour cet avantage..
Tous les régimes parrainés par l’employeur sont considérés comme une couverture minimale essentielle. La plupart des régimes d’employeurs offrent une valeur minimale et couvrent la plupart des avantages essentiels pour la santé..
Cependant, il est possible d'avoir un régime parrainé par l'employeur qui est considéré comme une couverture minimale essentielle, mais qui ne fournit pas de valeur minimale et / ou ne couvre pas certains des avantages essentiels pour la santé..
Valeur minimum
Pour qu'un régime de soins de santé parrainé par un employeur fournisse une valeur minimale, il doit couvrir au moins 60% du total des coûts couverts en vertu du régime, et il doit fournir une "couverture substantielle" pour les soins hospitaliers et les services médicaux..Conditions ACA
Selon les termes de l'ACA-en vertu de l'article 36B (c) (2) (C) (ii), un plan fournirait une valeur minimale tant qu'il paierait au moins 60% du total des coûts couverts sans autres exigences. Cependant, on craignait que certains grands employeurs proposent des régimes "maigres" qui couvrent peu de choses mais qui correspondent quand même à la définition de valeur minimale.Par conséquent, en novembre 2014, l'IRS a publié l'avis 2014-69, qui ajoutait l'exigence selon laquelle un régime parrainé par un employeur doit inclure une couverture pour les services d'un médecin et les soins hospitaliers afin de fournir une valeur minimale..
Marché en petit groupe
Tous les régimes de soins de santé (dont la date d'entrée en vigueur est janvier 2014 ou ultérieurs) vendus dans le marché des petits groupes offrent une valeur minimale, car ils doivent inclure des avantages essentiels pour la santé (les soins hospitaliers et ambulatoires sont considérés comme des avantages essentiels pour la santé) et depuis les régimes de petits groupes avoir des valeurs actuarielles d'au moins environ 60%.Marché des grands groupes
Bien que, sur le marché des grands groupes, les employeurs puissent utiliser un calculateur de valeur minimale mis au point par HHS afin de s’assurer que la couverture offerte offre effectivement une valeur minimale..Pénalités
Pourquoi tout cela est-il important? Cela est important pour les grands employeurs car, pour éviter la pénalité du mandat de l'employeur imposée par ACA, ils doivent offrir une couverture abordable et offrant une valeur minimale. Cela concerne également les individus. S'ils ont accès à un régime proposé par leur employeur abordable et offrant une valeur minimale, ils ne sont pas éligibles pour bénéficier de primes dans le cadre de l'assurance maladie (comprendre le problème familial est un contexte important pour la détermination de l'accessibilité. est fait).Pour les grands employeurs, il existe deux pénalités de mandat différentes. Le premier concerne les gros employeurs qui n'offrent pas au moins une couverture maladie à au moins 95% de leurs employés à temps plein et au moins un de ces employés à temps plein finit par acheter un régime en échange et qualifiant pour une prime de prime.
L'autre pénalité s'applique si l'employeur offre une couverture mais que celle-ci n'est pas abordable et / ou ne fournit pas de valeur minimale, et qu'au moins un employé à temps plein finit par obtenir une prime de prime lors de l'échange. Les montants des pénalités de mandat de l'employeur sont indexés, ils ont donc augmenté chaque année..
Valeur minimale et votre couverture
Si vous bénéficiez de votre couverture santé auprès de votre employeur, il y a de fortes chances que cela fournisse une valeur minimale. Et si votre employeur offre une couverture mais que vous avez choisi de ne pas participer au régime, il y a encore de bonnes chances que le régime que votre employeur offre offre une valeur minimale..Les régimes en petits groupes (à moins qu'ils ne bénéficient de droits acquis ou de droits acquis, ce qui devient de plus en plus rare) apportent tous une valeur minimale en raison de la façon dont ils doivent être conçus pour se conformer à la Loi sur les soins abordables..
Les grands employeurs ont tendance à vouloir éviter la pénalité de mandat et offrent généralement une couverture assez solide pour créer un ensemble d'avantages sociaux concurrentiel..
Vous pouvez vérifier auprès de votre employeur si le plan de santé qu’ils vous proposent offre une valeur minimale. S'il s'avère que ce n'est pas le cas, vous avez la possibilité de le refuser et de faire une demande de couverture auprès de la caisse d'assurance maladie de votre État. Vous pouvez également bénéficier de primes (et de partage des coûts) si votre revenu vous rend éligible. leur.
Pour clarifier, vous pouvez refuser le régime de votre employeur et vous inscrire à un régime par le biais de l'échange, que votre régime fournisse ou non une valeur minimale. Mais si le régime de votre employeur prévoit une valeur minimale et est considéré comme abordable, vous ne serez pas éligible pour des subventions dans l'échange, quel que soit votre revenu..
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