Ce que vous devez savoir sur les ministères de partage des soins de santé

La Loi sur les soins abordables oblige la plupart des Américains à maintenir une couverture d'assurance maladie continue depuis janvier 2014. Cette disposition est connue sous le nom de disposition à responsabilité partagée ou mandat individuel. De 2014 à la fin de 2018, une pénalité fiscale a été appliquée. La pénalité ne s'applique plus lorsque les personnes ne sont plus assurées à partir de 2019, bien que les personnes qui n'étaient pas assurées en 2018 encourent toujours cette pénalité lorsqu'elles produisent leur déclaration de revenus pour 2018 au début de 2019..
Mais il existe une longue liste d'exemptions du mandat individuel de l'ACA. L'un d'eux est disponible pour les personnes membres d'un ministère de partage des soins de santé (HCSM) qui existe et partage continuellement les coûts des soins de santé des membres depuis au moins le 31 décembre 1999..
Les exigences de l'ACA pour les MSCS sont décrites à la page 148 du texte de loi (Chapitre 1501). Le HSCM doit continuer à inclure les membres après leur maladie et doit faire l'objet d'un audit annuel effectué par un cabinet comptable indépendant. Et les membres du HCSM doivent "partager un ensemble commun de croyances éthiques ou religieuses et partager les frais médicaux entre les membres conformément à ces convictions."
Le gouvernement fédéral a certifié 104 ministères responsables du partage des soins de santé et leurs membres sont exemptés de la disposition de responsabilité partagée de l'ACA. De nombreuses HCSM certifiées sont gérées par de petites églises amish et mennonites et comptent moins de 100 membres (notez que l'exemption religieuse du mandat individuel de l'ACA - qui est différente de l'exemption HCSM - s'applique également aux fidèles mishonites Amish et Old Order) . Cependant, 85% des membres du HCSM participent au partage des soins de santé via l’un des trois plus grands HCSM, géré par les ministères samaritains, le ministère des soins chrétiens (Medi-Share) et les ministères chrétiens de la santé..
Le nombre total de membres du HCSM est passé de 110 000 personnes en 2010 à environ 530 000 personnes au début de 2016 et à plus d'un million en 2018. L'Alliance des ministères de partage des soins de santé estime que 50% des membres du HCSM se trouvent dans dix États: Texas, Californie, Floride, Géorgie, Ohio, Indiana, Pennsylvanie, Caroline du Nord, Colorado et Illinois.
Plusieurs facteurs expliquent la croissance du nombre de membres du HCSM, notamment le désir de certains chrétiens d'éviter des régimes de santé couvrant des services tels que la contraception et l'avortement, et optant plutôt pour des régimes partageant les coûts des soins de santé avec des chrétiens d'une manière plus biblique. De plus, les adhésions au HCSM sont souvent moins chères que les primes d’assurance maladie, bien que cela varie considérablement selon que le ménage remplit ou non les conditions requises pour bénéficier de primes dans les bourses d’assurance maladie..
Si vous envisagez d'abandonner votre assurance maladie au profit d'une adhésion au HCSM, voici ce que vous devez savoir:

Les HCSM ne constituent pas une assurance santé et ne comportent pas les garanties, mandats et protections des consommateurs qui sont standard dans les régimes d’assurance maladie. Selon l'Alliance des ministères de partage des soins de santé, 30 États ont "a explicitement reconnu la nature ministérielle du partage des soins de santé dans leurs statuts et a précisé que les codes d'assurance des États ne sont pas applicables aux ministères ni à leurs participants."En d’autres termes, les lois et réglementations en matière d’assurance de ces États ne s’appliquent pas aux systèmes de gestion de haut lieu, et le département des assurances de l’État ne sera pas en mesure d’intervenir pour le compte d’un membre en cas de problème.
Cependant, les HCSM sont des organismes de bienfaisance 501 (c) (3), ils sont donc réglementés par l'Internal Revenue Service et les procureurs généraux des États..
Les HCSM ne sont pas obligés de suivre les réglementations ACA. Cela signifie qu'ils ne doivent pas couvrir les avantages essentiels pour la santé, ils peuvent (et font) toujours exclure les affections préexistantes, et ils peuvent (et doivent) imposer des plafonds d'indemnités annuelles et à vie.
Certains craignent que les HCSM ne nuisent à la stabilité des groupes de risques ordinaires de l'assurance maladie. Cela est dû au fait que les MSCS ont tendance à attirer des candidats en bonne santé car ils ne couvrent généralement pas les conditions préexistantes (certains le sont, mais généralement seulement après qu'une personne a été membre pendant un laps de temps déterminé). Ils exigent également que les membres fuient des choses telles que les relations sexuelles hors mariage, la consommation de tabac, les drogues illicites et l’abus d’alcool, ce qui contribue également à améliorer la santé globale de leurs membres. Mais par défaut, cela se traduit par un pool de risque global moins sain pour les régimes d’assurance maladie classiques et, finalement, par des primes plus élevées..

Les MSCS peuvent refuser de partager les revendications résultant d'un comportement interdit. Ainsi, une femme enceinte non mariée ne serait pas admissible aux prestations de maternité, et des traitements tels que le traitement de l'abus d'alcool ou de drogues ne seraient pas partagés avec d'autres membres.
Si vous finissez par avoir besoin de soins de santé non couverts par votre HCSM ou si vos factures dépassent les plafonds de partage imposés par votre HCSM, vous devrez attendre la prochaine période d'inscription ouverte pour vous inscrire à un régime de soins de santé conforme à l'ACA, à moins que vous avez un événement qualificatif.
Les MSCS peuvent avoir des réseaux d’OPP (les membres seraient responsables des frais supplémentaires s’ils sortaient du réseau), ou ils peuvent partager les coûts des membres, quels que soient les médecins et les hôpitaux utilisés - cela dépend du HCSM..
Si vous êtes membre du HCSM, vous n'avez pas à payer la pénalité de l'ACA si vous n'êtes pas assuré, et vous utiliserez le formulaire 8965 pour l'indiquer lorsque vous produirez votre déclaration de revenus. Le formulaire comporte deux parties: la partie supérieure correspond aux exemptions accordées par la bourse dans votre État et la dernière partie, aux exemptions que vous obtenez de l'IRS lorsque vous produisez votre déclaration. L'exemption pour les membres du HCSM est disponible dans les deux sens:

Pour obtenir une exemption de l’échange, contactez l’échange de votre état (si vous vous trouvez dans l’un des 39 États qui utilisent Healthcare.gov, c’est le formulaire de demande d’exemption que vous utiliserez). Vous utiliserez le numéro de certificat d'exemption que vous obtenez de la part de l'échange pour remplir la partie supérieure du formulaire 8965..
Pour demander l'exonération lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, utilisez la partie inférieure du formulaire 8965 et entrez le code «D» dans la colonne «Type d'exemption». Si vous ne savez pas si votre adhésion comptera parmi celles qui vous dispenseront de la peine de mandat individuel imposée par l'ACA, contactez votre HCSM pour plus de détails (par exemple, si votre HCSM n'est pas opérationnel depuis au moins le 31 décembre 1999, Je serais toujours responsable du paiement de la pénalité de mandat individuel si vous ne bénéficiez d'aucune autre forme de couverture minimale essentielle).

À partir de 2019, la pénalité de mandat individuel de l'ACA ne s'applique plus, de sorte que les personnes non assurées en 2019 ne feront pas l'objet d'une pénalité fiscale. Toutefois, le nombre de membres de HCSM restera probablement élevé, car les primes tendent à être beaucoup moins élevées que celles des régimes conformes à l’ACA, pour les personnes qui ne sont pas éligibles pour les primes..
Avertissement: Cet article est fourni à titre d’information générale et n’a pas pour objet de fournir des conseils fiscaux. Consulter un conseiller fiscal avant de demander l'exemption de HCSM à la pénalité de mandat individuel.