Taxes sur un montant forfaitaire Paiement d'invalidité de la sécurité sociale

Vous venez de recevoir une prime d'assurance invalidité de la sécurité sociale (SSDI) avec un paiement forfaitaire? Bien que ce soit un soulagement de pouvoir enfin obtenir vos prestations, cela pose la question de savoir combien d’impôt vous pourriez devoir. Cet argent n'est pas libre d'impôt, mais le fait de devoir payer de l'impôt dépend de votre revenu, de vos déductions et de plusieurs autres facteurs. L'IRS fournit une feuille de travail pour déterminer combien vous devez.
Demander des prestations SSDI et attendre un jugement peut être un processus long, prenant parfois des mois, voire des années. De nombreuses personnes qui reçoivent des prestations SSDI reçoivent un montant forfaitaire couvrant les arriérés de salaire pour les mois écoulés entre la date officielle de début de leur invalidité et le moment où elles ont finalement reçu des prestations. Une partie de ce gros chèque pourrait toutefois retourner à l’oncle Sam sous forme d’impôts. L'impôt sur le revenu n'est pas automatiquement retenu, vous ne voulez donc pas de mauvaise surprise quelques mois plus tard.

La moitié de vos prestations SSDI sont imposables chaque année

Selon l'avocat fiscaliste Paul Gada du Centre de planification de la vie pour personnes handicapées Allsup, les versements mensuels réguliers de SSDI ne suscitent pas autant d'inquiétude car le revenu ne devra pas payer d'impôts. Toutefois, le fait de déclarer le montant forfaitaire à titre de revenu pour une année d'imposition peut entraîner un impôt exigible. Vous pourriez finir par payer plus que ce que vous devez payer si vous ne recevez pas les bons conseils..
Jusqu'à 50% des prestations d'invalidité de la sécurité sociale sont imposables chaque année. "Le montant réel est déterminé en ajoutant la moitié des prestations du SSDI au contribuable à toutes ses autres sources de revenus. Une déclaration de revenus fédérale doit être produite si le revenu brut dépasse un certain montant selon les règles de l'IRS", explique Gada. Le montant forfaitaire dépendra du montant que vous avez reçu et du revenu que vous aviez au cours des années d'imposition couvertes par le paiement forfaitaire..

Utilisez les feuilles de travail de la publication 915 de l'IRS pour calculer votre taxe

Vous aurez peut-être intérêt à réclamer l'intégralité de la somme forfaitaire de l'année d'imposition en cours ou à utiliser les feuilles de calcul de l'IRS pour l'étaler sur les années d'imposition précédentes. Vous ne modifierez pas vos déclarations de revenus précédentes, vous découvrirez ce qui est à votre avantage en utilisant une feuille de calcul produite avec votre déclaration de revenus actuelle. Vous paierez le moindre montant déterminé par la feuille de calcul.
Si vous avez reçu un paiement forfaitaire SSDI, vous verrez le montant inclus dans la case 3 du formulaire SSA-1099 reçu de la Social Security Administration. Les feuilles de calcul fournies dans la publication IRS 915 peuvent être utilisées pour déterminer la partie imposable d’un paiement rétroactif SSDI.
Gada note qu'il peut être difficile ou déroutant de le faire à la main. Il est préférable de l’utiliser avec un logiciel de préparation d’impôts ou de faire appel à un fiscaliste pour préparer votre déclaration..