HSA vs FSA-Quelle est la différence?
Différences entre une HSA et une FSA
Il existe de nombreuses différences entre une HSA et une FSA, et sans les regarder de près, vous pourriez vous sentir confus. Regardons quelques unes des différences les plus importantes.Les HSA et les FSA diffèrent selon le propriétaire du compte
Lorsque vous démarrez un compte de dépenses flexible (FSA), vous n'êtes pas réellement propriétaire du compte; votre employeur le fait. Vous ne pouvez pas le prendre avec vous. Dans certains cas, vous perdez même l'argent que vous y avez versé - l'argent que vous avez versé sur vos chèques de paie - à votre employeur. Cela peut se produire que vous quittiez votre emploi volontairement ou que vous vous laissiez aller..Lorsque vous ouvrez un compte d'épargne santé (HSA), vous êtes propriétaire du compte et de tout l'argent qu'il contient. Vous l'emportez avec vous lorsque vous déménagez, changez de travail et même si vous perdez votre assurance maladie.
Dépenser vs épargner
Flexible Dépenses Les comptes sont structurés pour vous encourager à dépenser la plupart ou la totalité de l'argent qui s'y trouve. Santé Des économies Les comptes, en revanche, sont structurés pour vous encourager à enregistrer.Vous ne pouvez pas investir l'argent mis de côté dans une RTA, et ce n'est pas un compte portant intérêt. Pire encore, vous perdez les fonds non dépensés au profit de votre employeur à la fin de l'année. c'est l'utiliser ou le perdre. Les employeurs sont autorisés à transférer jusqu'à 500 USD de vos fonds non dépensés dans votre FSA pour l'année prochaine, mais ils ne sont pas obligés de le faire. Tout ce qui reste plus de 500 $ non dépensés dans votre compte à la fin de l'année disparaît dans les coffres de votre employeur (sinon, au lieu de vous laisser rouler plus de 500 $, votre employeur peut vous donner deux mois et demi supplémentaires après la fin de l'année pour: utiliser l'argent dans votre FSA, tout argent restant à la fin de cette période serait perdu).
D'autre part, vous pouvez passer autant d'années que vous le souhaitez sans dépenser un centime d'argent dans votre HSA et, contrairement à une FSA, l'argent sera toujours là. Votre employeur ne peut pas y toucher. Il n'y a pas de date limite de fin d'année pour l'utiliser ou le perdre.
Plutôt que de rester assis sur votre compte et de ne rien faire, vous pouvez investir l'argent dans votre HSA ou le laisser grandir lentement dans un compte portant intérêt garanti par le gouvernement fédéral. Les intérêts et les bénéfices augmentent avec l’impôt différé. Vous ne payez pas d'impôt sur les gains ou les cotisations lorsque vous les retirez si vous les utilisez pour des frais médicaux admissibles.
Les conditions d'éligibilité diffèrent entre une FSA et une HSA
Pour participer à une FSA, vous devez avoir un emploi chez un employeur qui offre une FSA. L'employeur décide des règles d'éligibilité. Le compte est lié à votre travail.Pour participer à une HSA, vous devez avoir un plan de santé hautement qualifié ou HDHP qualifié. Si vous êtes sur Medicare, vous n'êtes pas éligible pour contribuer à une HSA. Si vous avez une police d'assurance maladie plus traditionnelle, soit en plus de votre HDHP, soit au lieu d'un HDHP, vous n'êtes pas éligible. Si quelqu'un d'autre peut vous réclamer en tant que personne à charge de sa déclaration de revenus, vous n'êtes pas éligible, même s'il ne vous réclame pas réellement.
Si vous avez une FSA, vous n'êtes pas éligible pour commencer une HSA sauf si votre FSA est une FSA à but limité ou post-déductible..
- Les RTA à usage limité ne peuvent être utilisées que pour payer des prestations telles que les soins dentaires et les soins de la vue.
- Les ASF post-déductibles ne peuvent rembourser aucune dépense tant que le membre n’a pas acquitté au moins autant que la franchise minimale requise pour un régime qualifié HSA (en 2019, la franchise minimale pour un régime de santé qualifié HSA est de 1 350 USD pour un particulier et 2 700 $ pour une famille).
La HSA est conçue pour vous aider à faire face aux franchises élevées associées aux régimes d’assurance maladie HDHP. Bien que le début de votre HSA puisse être associé à votre travail, le compte n'est pas lié à votre travail. c'est lié à votre assurance santé HDHP. En fait, vous n'avez même pas besoin d'avoir un travail pour ouvrir et contribuer à une HSA, il vous suffit d'avoir une couverture HDHP en place..
Qu'advient-il de votre compte lorsque vous perdez votre emploi diffère
Si vous perdez votre emploi, vous perdez généralement votre FSA et votre argent. Vous ne pouvez même pas utiliser votre argent de la FSA pour payer vos primes d’assurance maladie COBRA.En revanche, lorsque vous perdez votre emploi, vous conservez votre HSA et tous les fonds qu’il contient. Si vous perdez votre assurance santé HDHP en même temps que votre emploi, vous ne serez plus autorisé à verser des fonds supplémentaires à votre HSA tant que vous ne bénéficierez pas d'un autre plan d'assurance santé HDHP (auprès d'un autre employeur ou acheté sur le marché individuel). Cependant, vous pouvez toujours se désister des fonds à dépenser pour des frais médicaux éligibles, même si vous n’avez plus de HDHP. En fait, vous pouvez même utiliser vos fonds HSA pour payer vos primes d'assurance maladie COBRA ou pour payer des primes d'assurance maladie si vous recevez des prestations de chômage du gouvernement.
Qui peut contribuer à une FSA vs HSA
Avec une FSA, seuls vous ou votre employeur pouvez contribuer, et de nombreux employeurs choisissent de ne pas le faire. Les cotisations de la FSA sont généralement effectuées par retenues salariales avant impôts et vous devez vous engager à faire prélever un montant spécifique sur chaque chèque de paie pour toute l'année. Une fois que vous avez pris l'engagement financier, vous ne pouvez pas le modifier avant la prochaine période d'inscription ouverte..Avec un HSA, vous n'êtes pas enfermé dans une année complète de contributions. Vous pouvez modifier le montant de votre contribution si vous le souhaitez. N'importe qui peut contribuer à votre HSA: ton employeur, toi, tes parents, ton ex-conjoint, n'importe qui. Cependant, les contributions de toutes les sources combinées ne peuvent pas dépasser la limite maximale annuelle fixée par l'IRS..
Vous pouvez contribuer davantage à un HSA qu'à une FSA
Les règles de l'IRS limitent le montant d'argent libre d'impôt que vous pouvez épargner dans les HSA et les FSA. Pour une FSA, vous pouvez contribuer jusqu'à 2 650 USD en 2018 et jusqu'à 2 700 USD en 2019. Toutefois, votre employeur peut imposer des limites plus strictes à vos contributions FSA s'il le souhaite..Le montant de votre contribution à un HSA est défini par l'IRS - votre employeur ne peut lui imposer de restrictions supplémentaires. La limite de cotisation maximale change chaque année et varie selon que vous ayez une couverture HDHP familiale ou une couverture HDHP unique..
| 2018 | 2019 | |
|---|---|---|
| Protection personnelle de moins de 55 ans | 3 450 $ | 3 500 $ |
| Couverture familiale de moins de 55 ans | 6 900 $ | 7 000 $ |
| Assurance auto-seulement à partir de 55 ans+ | 4 450 $ | 4 500 $ |
| Couverture familiale jusqu'à 55 ans+ | 7 900 $ | 8 000 $ |
Qui est responsable des retraits HSA vs FSA?
Étant donné que votre employeur est techniquement propriétaire de votre compte FSA, les charges administratives de ce type de compte sont à la charge de votre employeur. Par exemple, il incombe à votre employeur de s’assurer que les fonds retirés de votre RTA ne sont utilisés que pour les frais médicaux admissibles..Avec un HSA, la responsabilité s'arrête sur vous. Vous êtes responsable de la comptabilisation des dépôts et des retraits HSA. Vous devez conserver suffisamment de documents pour indiquer à l'IRS que vous avez utilisé des retraits pour des frais médicaux éligibles. Sinon, vous devrez payer de l'impôt sur le revenu et une pénalité de 20% sur les fonds retirés. Chaque année que vous effectuez un dépôt ou effectuez un retrait de votre compte HSA, vous devez remplir le formulaire 8889 avec votre impôt sur le revenu fédéral (le logiciel de traitement des impôts simplifie ce processus)..
HSA Vs FSA & # x2014; Un seul fonds peut être utilisé comme fonds d'urgence
Puisque vous possédez votre HSA, c'est vous qui décidez quand retirer l'argent et à quoi l'utiliser. Si vous choisissez de le payer pour quelque chose qui ne constitue pas une dépense médicale éligible, vous devrez payer une pénalité sévère de 20%. De plus, les retraits non médicaux seront ajoutés à votre revenu cette année-là, vous paierez donc un impôt plus élevé..Bien que cela ne soit peut-être pas recommandé et que l'utilisation des fonds de votre HSA ne soit pas judicieuse, il peut être réconfortant de savoir que vous avez un tas d'argent auquel vous pouvez avoir accès en cas d'urgence. Cependant, vous devez également être prêt à payer les pénalités.
Il est également possible de traiter votre HSA comme un fonds d'urgence sans encourir d'impôts ou de pénalités. Voici comment ça fonctionne. Vous contribuez à votre HSA, mais utilisez ensuite des fonds non-HSA (c'est-à-dire de l'argent de votre compte bancaire classique plutôt que de votre HSA) pour payer des factures médicales. Vous conservez vos reçus et notez le montant que vous avez payé en frais médicaux - et vous ne déduisez aucun de ces paiements dans votre déclaration de revenus. Pendant ce temps, l'argent dans votre HSA continue de croître.
Puis un jour, plusieurs années plus tard, vos sous-sols seront peut-être inondés et vous aurez rapidement besoin d'argent. Vous pouvez choisir de vous rembourser à ce moment-là pour tous les frais médicaux que vous avez payés depuis l'ouverture de votre HSA, car les remboursements ne sont pas limités dans le temps. Dans ce cas, il n’ya pas d’impôts ou de pénalités, car vous ne faites que vous rembourser vos frais médicaux. Mais vous pouvez vous retourner et utiliser l'argent pour réparer votre sous-sol, puisque vous avez utilisé vos propres fonds non HSA au cours des années précédentes pour payer vos factures médicales..
Avec une FSA, vous ne serez pas autorisé à retirer de l'argent pour autre chose qu'un actuel frais médicaux admissibles. Si votre maison est détruite et que votre enfant et vous-même êtes confrontés à la vie dans la rue… pas de chance. Vous ne pouvez pas utiliser votre argent de la FSA pour le logement, même si vous êtes désespéré.
HSA Vs FSA & # x2014; Un seul peut être utilisé pour aider à planifier sa retraite
Bien que les RTA ne puissent pas fonctionner en tant que comptes de retraite, les CPS sont de plus en plus utilisés comme moyen supplémentaire d’épargner pour la retraite. Une fois que vous avez atteint l'âge de 65 ans, vous pouvez retirer de l'argent dans votre HSA pour des dépenses non médicales et vous ne payez pas de pénalité, bien que vous payiez de l'impôt sur le revenu, comme vous le feriez avec un IRA traditionnel. Alternativement, vous pouvez simplement laisser l'argent dans votre HSA et le laisser continuer à croître tout au long de votre retraite jusqu'à ce que vous ayez des coûts médicaux importants ou avez besoin de soins de longue durée coûteux. Ensuite, vous pouvez utiliser l'argent de la HSA, toujours libre d'impôt, pour payer ces dépenses..Puisqu'une FSA peut être utilisée pour des frais médicaux éligibles ou perdue en fin d'année, elle ne peut pas vous aider à planifier votre retraite..
FSA vs HSA & # x2014; Un seul vous permet de retirer de l'argent que vous n'avez pas encore déposé
Avec un HSA, vous ne pouvez retirer que de l'argent qui se trouve réellement sur le compte. Cependant, avec une FSA, vous êtes autorisé à retirer la totalité de votre contribution annuelle dès que vous avez effectué la première contribution de l'année..Par exemple, supposons que vous vous êtes engagé à avoir 1 200 USD par an (100 USD par mois), la masse salariale déduite et la somme déposée dans votre FSA. Si vous tombez malade et devez payer la totalité de votre franchise d'assurance maladie de 1 500 dollars en février, vous n'aurez que 100 à 200 dollars dans votre FSA. Aucun problème, vous pouvez retirer la totalité de votre contribution annuelle de 1 200 $, même si vous ne l'avez pas encore versée..
Le solde de votre FSA sera négatif, mais vos contributions continueront à chaque chèque de règlement. À la fin de l'année, votre solde FSA sera nul. Et si vous quittez votre emploi avant la fin de l'année? Vous n'êtes pas obligé de rembourser la différence!
Ceci est un avantage important des RTA, mais gardez à l'esprit que la mise en garde est que si vous quittez votre emploi en milieu d'année et que vous avez encore de l'argent dans votre RTA, vous allez tout perdre pour votre employeur..
HSA vs FSA à différents stades de la vie
Bien qu'il existe de nombreuses différences de type comptable entre une HSA et une FSA, le choix d'un plan peut également se réduire aux dépenses médicales attendues. Si vous avez de jeunes enfants et que vous êtes relativement en bonne santé, une RTA peut être une bonne option pour le type de copays et autres dépenses que vous rencontrerez. Cependant, si vous développez une condition médicale majeure, une HSA en croissance depuis plusieurs années peut être plus utile pour couvrir ces dépenses supplémentaires plus importantes..Conclusion sur les différences entre une HSA et une FSA
Bien que les HSA et les FSA soient présentés comme des moyens de réduire le montant des taxes que vous payez, il existe de nombreuses différences. En résumé, ces plans se différencient par:- À qui appartient le compte
- Admissibilité
- Qu'est-ce qui se passe si vous perdez votre emploi
- Qui peut contribuer
- Combien vous pouvez contribuer
- Qui est responsable des retraits et qui est responsable de prouver que la documentation est utilisée pour des frais médicaux admissibles
- S'il peut être utilisé en cas d'urgence
- Si cela peut servir à planifier la retraite
- Si vous pouvez retirer de l'argent que vous n'avez pas encore déposé
- Dépenses vs épargne
- Si les fonds sont transférés ou expirent à la fin de l'année
